Крім всіх нововведень Закону, особливу увагу привертає саме область віртуальних активів, оскільки попри її популярність та широке використання вона досі є неврегульованою законодавчо. Відсутність необхідних правових норм, порядків та правил стимулюють використання віртуальних активів у несприятливих чи злочинних цілях. Саме цей факт і є причиною того, що термін «віртуальний актив» закріплюється насамперед у законі «Про попередження та протидію легалізації (відмиванню) доходів…», з урахуванням якого надалі будуть розроблені відповідні правила та порядки регулювання. Таким чином, у Законі відображено такі важливі для ринку обороту віртуальних активів нововведення:
- Зафіксовано поняття «віртуальний актив», згідно з яким віртуальний актив — це цифровий вираз вартості, яким можна торгувати в цифровому форматі або переказувати і яке може використовуватися для платіжних або інвестиційних цілей.
- Відповідно до Закону, постачальником послуг, пов'язаних з обігом віртуальних активів, є будь-яка фізична або юридична особа, яка здійснює один або кілька таких видів діяльності та/або операцій для іншої фізичної та/або юридичної особи або від імені такої особи:
- Переведення віртуальних активів;
- зберігання та/або адміністрування віртуальних активів або інструментів, що дозволяють контролювати віртуальні активи;
- участь та надання фінансових послуг, пов'язаних із пропозицією емітента та/або продажем віртуальних активів;
- Постачальники послуг, пов'язані з обігом віртуальних активів, будуть суб'єктами первинного фінансового моніторингу.
- Фінансові операції із віртуальним активом на суму понад 30 тис. грн. повинні проходити належну перевірку суб'єктом первинного фінансового моніторингу.
- Крім того, Законом збільшено поріг фінансових операцій, що підлягають обов'язковому моніторингу – із 150 тис. грн. до 400 тис. грн., що також застосовується до віртуальних активів.
- Затверджено перелік інформації, що має супроводжувати переведення віртуальних активів.
